Блог Юриста — Finance Business Service

Перевод денег из оффшоров: почему стоит задуматься о своих оффшорных инвестициях

Опубликовано: 10/07/2018 | Блог

Теги:

#BEPS #Банки #Бизнес #Валютный контроль #Деофшоризация #Законодательство #Инвестиции #Налоговое планирование #Налоговые льготы #Налогообложение #Оффшорные зоны #Оффшорные схемы #Оффшорный счет #Оффшоры #Украина #Управление активами #Холдинг

Налоговые органы нашей страны (да и не только нашей) не первый год стараются доказать, что работать с оффшорами не следует. Но представители бизнеса продолжают их использовать для своих оффшорных инвестиций. В данном материале поговорим о причинах таковой «любви» и о текущих тенденциях в использовании оффшоров. Законным ли является использование оффшорных структур? Законодательство Украины не запрещает использование оффшоров. Естественно, мы не говорим о ситуациях, когда налоги вообще не платятся (агрессивное налоговое планирование). Да и расчеты с партнерами из оффшоров несомненно вызовут вопросы налоговой службы. Но, повторимся, запрет на...

Открываем счет в банке за рубежом и проходим комплаенс: подробная инструкция для украинцев

Опубликовано: 26/06/2018 | Блог

Теги:

#Банки #Деофшоризация #Законодательство #Инвестиции #Латвия #Оффшорные зоны #Оффшорные схемы #Оффшорный счет #Оффшоры #Украина #Управление активами Бизне

Современный банкинг, с которым Вы сталкиваетесь, желая открыть счет в банке за рубежом, кардинально отличается от банкинга, которым мы его помним еще 5-10 лет назад. Причем изменения не в пользу клиента: контроль усиливается, требования к прозрачности растут, а процедуры становятся всё более бюрократическими и запутанными. Давайте в этом контексте уточним, в чем же в банках состоит задача подразделений комплаенс (от англ. compliance — согласие, соответствие; происходит от глагола to comply — исполнять), о которых мы так часто слышим в последнее время? Это выявления сделок и клиентов, которые у банка есть основания считать рискованными. При чем каждый из...

Анализ обмена налоговой информацией и инвестирования в обмен на гражданство с учетом первых результатов дискуссии, организованной ОЭСР

Опубликовано: 24/05/2018 | Блог

Теги:

#Бизнес #ВНЖ #Гражданство #Двойное налогообложение #Деофшоризация #Законодательство #Инвестиции #Конфиденциальность #Налоговая отчетность #Налоговое планирование #Налогообложение #Оффшорные зоны #Оффшорные схемы #Оффшорный счет #ОЭСР #Управление активами #Финансовая отчетность

Еще в первом квартале 2018 года, а именно 19 февраля 2018 г. на официальном сайте Организации экономического сотрудничества и развития (далее – ОЭСР) был опубликован проект консультативного документа, который призывал все заинтересованные стороны присоединиться к дискуссии в отношении стратегии ОЭСР по борьбе с лазейками при использовании СRS (Common Reporting Standard, Единый стандарт обмена налоговой информацией) в программах «инвестиционного гражданства» (CBI – citizenship by the investment, предоставление гражданства в обмен на инвестиции) и «инвестиционного резидентства» (RBI – residence by the investment, предоставление вида на жительство в обмен на инвестиции). На текущий момент...

Как страны попадают в список оффшоров?

Опубликовано: 18/05/2018 | Блог

Теги:

#Оффшорные зоны #Украина #Черный список

В результате широкого применения в предпринимательской деятельности оффшорных схем многие страны мира столкнулись с серьезной проблемой: огромные капиталы стали проходить в обход государственного бюджета. Стремясь обезопасить экономическую систему, государства составляют списки оффшорных юрисдикций – так называемые “черные списки” оффшоров. Страны и территории, внесенные в этот перечень, подвергаются пристальному наблюдению и специальной системе налогообложения. Как правило, для них характерны наличие закрепленных налоговых льгот для компаний-нерезидентов вплоть до полного освобождения от налогообложения всей прибыли, высокий...

Оффшор для торговой деятельности: есть ли в нем необходимость

Опубликовано: 16/05/2018 | Блог

Теги:

#Бизнес #Деофшоризация #Законодательство #Импорт #Корпоративное законодательство #Налоговая отчетность #Налоговое планирование #Налогообложение #НБУ #Оффшорные зоны #Трансфертное ценообразование #Экспорт

До недавнего времени оффшорные компании активно использовались украинскими предпринимателями в международной торговле для уменьшения налогового бремени и сохранения конфиденциальности бизнеса. Изменилась ли ситуация в условиях глобальной деоффшоризации и, в частности, ужесточения украинского законодательства, рассмотрим в данном блоге. Сфера торговли всегда была наиболее простой и наиболее популярной для применения оффшоров. Одной из главных целей использования оффшорных схем в экспортно-импортных операциях было регулирование таможенной стоимости товара и, соответственно, торговой прибыли компании. Оффшорные компании в таких схемах...

На БВО создают центральную базу данных о бенефициарных собственниках компаний

Опубликовано: 20/04/2018 | Блог

Теги:

#Бизнес #Деофшоризация #Законодательство #Закрытие оффшора #Корпоративное законодательство #Оффшорные зоны #Оффшорные схемы #Оффшорный счет #Реформы

Вслед за введением публичного реестра лиц с существенным контролем для британских компаний и LLP (с апреля 2016 года), а также для шотландских партнерств (с июня 2017 года) некоторые британские зависимые территории под давлением самой Великобритании создали аналогичные реестры/базы данных. Однако эти централизованные реестры будут закрытыми, и доступ к данным из них будут иметь лишь британские компетентные органы и только по предварительному запросу. Такое решение стало компромиссным после многолетних переговоров и трений, поскольку заморские территории, хоть частично и подчиняются закону Великобритании, все же являются самоуправляемыми. С одной...

Какие опасности скрываются за дешевыми оффшорами?

Опубликовано: 20/04/2018 | Блог

Теги:

#Оффшорные зоны #Оффшоры #Панама

Прежде чем купить оффшор, потенциальные покупатели обычно сравнивают условия различных компаний-продавцов - так сказать, “прицениваются”. На этом этапе у многих возникают одни и те же вопросы: почему цены на классические оффшоры такие разные? Фактически, стоимость регистрации такой компании на сайтах конкурентов может отличаться в 5-10 раз. Заманчиво низкая цена на оффшорную компанию и ранее не предвещала ничего хорошего, а за последние полтора года ситуация усугубилась настолько, что сегодня такая покупка может обернуться уголовным преследованием. В этом блоге мы разберемся, что формирует цену оффшора, каким образом продавцам удается ее...

Как выбрать иностранный банк и открыть в нем счет в 2018 году: будет ли выбор легким?

Опубликовано: 17/04/2018 | Блог

Теги:

#Бизнес #Деофшоризация #Импорт #Конфиденциальность #Налоговое планирование #Оффшорные зоны #Оффшорные схемы #Оффшорный счет #ОЭСР #Управление активами #Экспорт

Что важно знать, выбирая иностранный банк в 2018 году В последнее время все большее количество граждан, обеспокоенных своим будущим, будущим своей семьи или бизнеса, сталкиваются с вопросом: можно ли открыть счет в зарубежном банке и что для этого требуется сделать? Выбрать для этого европейский, оффшорный банк и т. д.? Так сложилось (и иногда это вполне обоснованно), что доверие к иностранному банку выше, чем к местным учреждениям, а получение, например, кредита возможно на более выгодных условиях, чем в украинских банках и, к тому же, у многих есть желание сохранить конфиденциальность своих фактических доходов. Независимо от того, желаете Вы открыть...

Раскрытие бенефициарных собственников как обязательное требование становится нормой

Опубликовано: 04/10/2017 | Блог

Теги:

#Бизнес #Деофшоризация #Законодательство #Конфиденциальность #Корпоративное законодательство #Оффшорные зоны #Оффшорные схемы #ОЭСР #Реформы #Трасты

В последние годы мировое сообщество осознало важность корпоративной прозрачности. Панамские документы, громкие скандалы с коррупцией и уклонение от уплаты налогов вызвали радикальный сдвиг в отношении к анонимным компаниям. Создание реестров бенефициарных собственников (далее – реестры UBO) рассматривается как основной инструмент повышения прозрачности. Эта идея лежит в основе законодательства ЕС, рекомендаций FATF, инициатив G20, проекта ОЭСР по борьбе с размыванием налоговой базы и перемещением прибыли. Для стран-членов ЕС обязательство по созданию реестров UBO, предусмотренное Четвертой директивой по борьбе с отмыванием денег (далее – AMLD IV),...

На следующей парламентской сессии Австралии, вероятно, будут приняты поправки к федеральному закону об азартных играх

Опубликовано: 16/08/2017 | Блог

Теги:

#Законодательство #Оффшорные зоны #Реформы

В течение последнего времени в Австралии идет реформа регуляторной среды, касающаяся азартных онлайн-игр. Предлагаемые поправки к основному федеральному закону об азартных играх (Interactive Gambling Act – IGA) находятся на заключительной стадии рассмотрения австралийским парламентом и, вероятно, будут приняты на следующей парламентской сессии. Цель законопроекта о внесении изменений в IGA (далее – Законопроекта) – борьба с нелегальным оффшорным гемблингом и предоставление дополнительных полномочий по правоприменению федеральному регулятору – Управлению связи и средств массовой информации Австралии (ACMA). 1. Требование о лицензировании в Австралии В...