Новости оффшоров, налоговые новости, корпоративное право

Реестр данных о бенефициарах компаний Гонконга будет непубличным

Опубликовано: 02/08/2017 | Новости

Теги:

#Гонконг #Корпоративное законодательство

23 июня 2017 года официальным правительственным изданием Гонконга был опубликован проект поправок в Ордонанс о компаниях (Companies (Amendment) Bill 2017). Одно из предусмотренных им изменений касалось введения требования для зарегистрированных в Гонконге компаний собирать, хранить и предоставлять для проверки актуальную информацию о своих бенефициарах. Речь идет о так называемых “реестрах лиц со значительным контролем над компаниями” (“Registers of People with Significant control”). Это нововведение было принято в рамках международной политики борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма и призвано привести корпоративное законодательство юрисдикции в...

Кабмин утвердил перечень организационно-правовых форм нерезидентов, которые не платят корпоративный налог

Опубликовано: 31/07/2017 | Новости

Напоминаем, что с 1 января 2017 года вступили в силу изменения в статью 39 Налогового кодекса Украины, описывающую трансфертное ценообразование. Ими было предусмотрено расширение перечня нерезидентов, операции с которыми будут контролироваться. Так, согласно пп. “г” пп. 39.2.1.1 НКУ контролируемыми признаются операции, производимые с нерезидентами, которые не платят налог на прибыль, в том числе с доходов, полученных за пределами государства своей регистрации, и/или не являются налоговыми резидентами страны, в которой они зарегистрированы как юридические лица. Для администрирования этой нормы Кабинет министров Украины постановлением от 04.07.2017 г. № 480...

Справка о проведении декларирования валютных ценностей больше не требуется

Опубликовано: 28/07/2017 | Новости

Пресс-служба Национального банка Украины сообщила о прекращении им выдачи субъектам хозяйственной деятельности справок о проведении декларирования валютных ценностей, принадлежащих резиденту Украины и находящихся за ее пределами. Такое решение было принято как следствие очередных изменений в условиях работы валютного рынка, внесенных приказом Министерства финансов №524 от 24 мая 2017 года, и вступивших в силу с 21 июля. Согласно документу, наличие такой справки больше не является обязательным требованием для осуществления внешнеэкономической деятельности, в том числе таможенного оформления экспортно-импортных грузов и проведения банковских...

Гонконг принял поправки в Ордонанс о компаниях

Опубликовано: 27/07/2017 | Новости

Теги:

#Гонконг

23 июня 2017 года официальное гонконгское правительственное издание опубликовало проект поправок в Ордонанс о компаниях (Companies (Amendment) Bill 2017). Изменения были приняты как дополнительные меры по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, и призваны привести корпоративное законодательство юрисдикции в соответствие с международными стандартами FATF (Financial Action Task Force on Money Laundering). Проект предусматривает введение для гонконгских компаний двух требований, одно из которых — ведение публичных реестров бенефициаров или “лиц со значительным контролем над компаниями” (Register of People with Significant control). Под “significant controllers” имеются в виду лица, прямо или...

Возможно ли формирование налогового кредита за счет операций с фиктивными контрагентами?

Опубликовано: 19/07/2017 | Новости

Теги:

#Украина

Ведущий юрист по налоговым спорам компании Finance Business Service Ролан Бондарец дал интервью Первому Деловому телеканалу по теме «Фиктивный контрагент и налоговый кредит». Беседа была посвящена актуальному, но в то же время дискуссионному и неоднозначному вопросу: имеет ли предприятие право на формирование налогового кредита за счет хозяйственных операций, проведенных с контрагентами, признанными в дальнейшем фиктивными. Были рассмотрены примеры из реальной судебной практики: Ролан Бондарец процитировал выводы высших судов Украины, сравнил актуальные позиции ВСУ и ЕСПЧ, а также выразил личное мнение по данному вопросу. В завершение интервью...

Швейцарский банк Falcon Private Bank запускает проект по управлению Биткоинами

Опубликовано: 17/07/2017 | Новости

Швейцарский банк Falcon Private Bank запускает проект по управлению Биткоинами Состоятельные клиенты швейцарского банка Falcon Private Bank уже в будущую среду получат возможность хранить и продавать Биткойны, используя свои личные денежные средства на счетах. Это свидетельствует о серьёзном интересе к криптовалютам даже в долгосрочных перспективах. Новая услуга управления криптовалютными активами реализована в партнерстве с известным швейцарским Биткоин-брокером Bitcoin Suisse. Артур Вайлоян, руководитель отдела продажи банковских продуктов, заявил, что Falcon является первым финансовым учреждением в Швейцарии, которое предложило своим клиентам услугу по...

Длительность процедуры оформления рабочей визы в ОАЭ сократится на 50%.

Опубликовано: 14/07/2017 | Новости

Длительность процедуры оформления рабочей визы в ОАЭ сократится на 50%. Этот шаг предпринимается в рамках правительственной программы акселерации. Как сообщает официальное новостное агентство Эмиратов WAM, ОАЭ планируют сократить срок оформления разрешительных документов на право пребывания в стране для работников частного сектора на 50%. Инициаторами проекта являются министерства внутренних дел, иностранных дел и международного сотрудничества, здравоохранения, человеческих ресурсов и эмиратизации, а также Управление по идентификации (Emirates Identity Authority). По сообщению WAM, такой шаг предпринимается в рамках правительственной программы...

Изменения в режиме «О контролирующих лицах компаний» Великобритании «PSC (People with Significant Control)»

Опубликовано: 07/07/2017 | Новости

Теги:

#Великобритания #Шотландия

В апреле прошлого года Правительство Великобритании внесло ряд изменений в Закон о Компаниях 2006 года, в соответствии с которыми большинство компаний и партнёрств с ограниченной ответственностью (далее SLP) должны составлять, хранить и вести реестр физических или соответствующих юридических лиц, которые являются контролирующими лицами в компании или SLP (в основном на основании обладания более 25% акций, права голоса или иным образом имеющие право осуществлять значительный контроль). Кроме того, по словам правительства, указанные изменения должны были повысить прозрачность действий контролирующих лиц в компаниях и SLP Великобритании. 26 июня 2017...

Статус налогового резидента Кипра можно будет получить за 60 дней

Опубликовано: 27/06/2017 | Новости

Теги:

#Законодательство #Кипр

Совсем недавно финансовый комитет парламента Республики Кипр рассмотрел долгожданный и достаточно важный с точки зрения международной налоговой конкуренции законопроект, который сможет позволить иностранным физическим лицам, выполнив ряд требований, претендовать на получения статуса налогового резидента республики Кипр при нахождении на острове в течение 60 дней в календарном году. Обязательным условием при этом является то, что лицо не должно пребывать более 183 дней в налоговом году в иностранном государстве. В настоящее время резидентом республики (применительно к физическому лицу) считается лицо, которое пребывает на Кипре в течение...

Как банкам реагировать на директиву PSD2?

Опубликовано: 21/06/2017 | Новости

Теги:

#Банки #Бизнес #Платёжные системы

Шесть месяцев осталось до того, как директива вступит в силу, поэтому банкам настало время задать себе серьёзные вопросы, говорит Леони Мерседес. Обратный отсчёт начался. В то время, когда эта статья будет опубликована, останется немногим больше шести месяцев до того, как банки должны будут начать подчиняться второй директиве о платёжных услугах (PSD2). Директива предполагает, что к январю 2018 года все банки будут обязаны начать предоставлять третьим лицам доступ к тем бесценным сокровищам, которые они оберегают уже много десятилетий – информации о своих клиентах и платёжной инфраструктуре. Это изменение может открыть золотую жилу для...

Последние новости