Дмитрий Батраков, Author at Finance Business Service

Нове партнерство фінансових регуляторів

Опубліковано: Дмитро Батраков | 22/08/2018 | Новини

Регулятори фінансового ринку повідомили про заснування Всесвітньої Фінансової Інноваційної Мережі (Global Financial Innovation Network, GFIN). Це партнерство, яке буде стимулювати бізнес брати участь в інноваційних фінансових технологічних проектах, що розвиваються на територіях регуляторів. В партнерство також вступили кілька фінансових центрів низькоподаткових територій, які зацікавлені в залученні фінтех-стартапів на свої території. Глобальна фінансова Інноваційна Мережа дозволить регуляторам уніфікувати свої режими і підтримати бізнес, зацікавлений в запуску нових проектів. У проект внесено 11 організацій: The Abu Dhabi Global Market; Французький регулятор...

Палата громад Великобританії проголосувала за вихід з Європейської зони ПДВ

Опубліковано: Дмитро Батраков | 26/07/2018 | Новини

Внаслідок виходу з Євросоюзу, Великобританія не буде включена до Європейської зони ПДВ і повинна прийняти власний режим. 16 липня 2018 року, забезпечивши мінімально необхідну кількість голосів, законодавці- євроскептики отримали можливість внесення поправок в законопроект про транскордонну торгівлю. Зміни включають: пропозицію відмовитися від включення до порядку питання щодо подальшої участі Сполученого Королівства в Європейській зоні ПДВ блокування участі Сполученого Королівства в Європейській зоні ПДВ необхідність створення нової системи ПДВ, відмінної від такої в ЄС. відсутність обов'язку в узгодженні свого законодавства з...

Україна підписала Багатосторонню конвенцію MLI

Опубліковано: Дмитро Батраков | 24/07/2018 | Новини

23 липня, під час візиту до Великобританії, в.о. Міністра фінансів України Оксана Макарова підписала багатосторонню конвенцію про виконання заходів, що стосуються угод про оподаткування, з метою протидії розмиванню бази і виведенню прибутку з-під оподаткування. Україна 83-тя юрисдикція, яка приєдналася до конвенції MLI. Як повідомила прес-служба Мінфіну: "Конвенція дозволить зменшити переміщення українського капіталу в юрисдикції з низьким рівнем оподаткування з метою мінімізації податкових зобов'язань, що, в свою чергу, сприятиме збільшенню доходів бюджету" Підписання конвенції здійснено з метою виконання Програми розширеного співробітництва...

100 держав планують обмін даними платників податків

Опубліковано: Дмитро Батраков | 12/07/2018 | Новини

Як повідомляє Організація економічного співробітництва і розвитку (ОЕСР), у вересні 2018 року 100 держав планують автоматичний обмін інформацією про фінансові рахунках, спираючись на значне зростання числа країн-учасниць Конвенції про спільне адміністративне сприяння у податкових питаннях. 5 липня за попередньою публікацією нових двосторонніх угод про обмін інформацією, прийнятих відповідно до єдиного стандарту щодо обміну податковою інформацією (Стандартом CRS), ОЕСР заявила, що міжнародна законодавча база для автоматичного обміну інформацією про офшорні фінансові рахунки відповідно до Стандарту CRS охоплює 90 юрисдикцій , і до кінця літа має...

Нові положення щодо протидії легалізації доходів

Опубліковано: Дмитро Батраков | 10/07/2018 | Новини

7 червня був прийнятий проект нової директиви Євросоюзу щодо протидії легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом. В ЄС буде прийнято ряд змін: максимальний термін тюремного ув'язнення за злочини, пов'язаний із відмиванням доходів, складе чотири роки; судді зможуть накладати на засуджених додаткові санкції і різні заходи, включаючи тимчасове або постійне припинення доступу до державних фінансів (для державних співробітників), а також штрафи; до обтяжуючих обставин буде входити участь у злочинній організації або вчинення злочину при здійсненні професійних обов'язків; держави-члени ЄС зможуть визначати свої обтяжуючі обставини,...

НБУ вніс зміни до Правил здійснення грошових переказів

Опубліковано: Дмитро Батраков | 12/06/2018 | Новини

Національний банк України дає можливість застосування безпаперових технологій учасникам ринку фінансових послуг, у касах яких може бути виданий переказ із-за кордону. Відтепер, банки та їх клієнти мають право застосовувати технології Paperless. «Так, клієнти банків зможуть подавати електронні копії підтверджуючих документів для здійснення переказів іноземної валюти за межі України з поточних рахунків в іноземній валюті. Банки, в свою чергу, зможуть створювати електронні копії підтверджуючих документів, які були подані фізичними особами в паперовій формі, а також забезпечувати їх подальше зберігання» – повідомили у заяві. До того ж,...

Швейцарія планує внести зміни в Закон про протидії легалізації доходів

Опубліковано: Дмитро Батраков | 08/06/2018 | Новини

Влада Швейцарії має намір внести поправки в Закон про попередження відмивання грошових коштів. Враховуються референції ФАТФ від 2016 року по цій юрисдикції. У червні 2017 року Федеральна рада доручила ФМФ підготувати проект документу, виходячи із вказаних рекомендацій і в той же час забезпечуючи цілісність швейцарського фінансового центру. На сьогодні Урядом висуваються наступні пропозиції: фіксація зобов'язань з проведення належної перевірки"дью-дилідженс" у разі надання послуг з формування, управління або адміністрування підприємств і трастів. При цьому, ці вимоги не поширюватимуться на фірми-виробники, що здійснюють діяльність на...

ОАЕ реформують візову систему

Опубліковано: Дмитро Батраков | 30/05/2018 | Новини

Кабмін Об'єднаних Арабських Еміратів схвалив рішення про надання іноземним інвесторам права на придбання 100% акціонерного капіталу компаній на території країни, а також оголосив про суттєві зміни у візовій системі ОАЕ відносно конкретних категорій експатріантів. Майбутні реформи були оголошені Його Високістю шейхом Мухаммедом Бін Рашидом Аль Мактумом, віце-президентом і прем'єр-міністром ОАЕ. Він повідомив, що «кабінет міністрів прийняв рішення дозволити присутність на всій території ОАЕ 100-відсоткової іноземної корпоративної власності. Крім того, було прийнято рішення про початок оформлення 10-річних віз для інвесторів, вчених, лікарів,...

В Ірландії вийшло керівництво з оподаткування цифрової валюти

Опубліковано: Дмитро Батраков | 23/05/2018 | Новини

Податкове управління Ірландії випустило короткий посібник із застосування “стандартних податкових правил" до операцій, пов'язаних із криптовалютами. Документом, опублікованим на офіційному сайті управління 15 травня, передбачається, що підходи до доходів та зборів, які стягуються у зв'язку з діяльністю, пов'язаною із криптовалютами, залежатимуть від видів такої діяльності та задіяних у ній суб'єктів. Таким чином, для коректного визначення податкового режиму необхідно застосовувати відповідне законодавство та прецедентне право. У посібнику також зазначено, що кожен випадок має розглядатися окремо з урахуванням індивідуальних фактів і...

Чи варто впроваджувати технології розподілених реєстрів повсюдно?

Опубліковано: Дмитро Батраков | 22/05/2018 | Блог

Існування бухгалтерських книг у паперовому вигляді вимірюється не одним тисячоліттям. Фактично, це свого роду "бази даних", в яких реєструються операції. Із розвитком комп'ютерних технологій, коли бухгалтерські книги перейшли на "цифру", користуватися ними стало набагато зручніше і простіше. У той же час, протягом всієї історії операції та звітність піддавалися ретельним перевіркам із боку центральних органів. В наш час у роботі з бухгалтерськими даними застосовуються криптографія та програмні алгоритми. Технології розподіленого реєстру (DLT), і в тому числі блокчейн, – це інноваційний, ефективний і безпечний спосіб обміну активами (фінансами,...

Author: Дмитрий Батраков